Clasificación de los riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo en todo el mundo
El Basel Institute on Governance[1], una organización independiente y sin fines de lucro que se dedica a apoyar a los gobiernos y socios del sector privado en la prevención y lucha contra la corrupción y en el fortalecimiento de los sistemas de gobernanza, ha emitido el informe del Basel AML Index 2023: 12th Edition[2], que destaca la importancia de abordar el lavado de dinero y la financiación del terrorismo (ML/TF), subrayando la relevancia directa de estas prácticas en la vida cotidiana, a pesar de la percepción a menudo remota y técnica de este campo. Desde el informe público del año anterior[3], se han evidenciado ciertos puntos clave que merecen una consideración especial.
El análisis según riesgos se basa en cinco dominios: la calidad del marco AML/CFT (Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo), la corrupción, la transparencia financiera y normas, la transparencia y responsabilidad pública, y los riesgos legales y políticos. El informe identifica desafíos persistentes, como las dificultades que enfrentan los gobiernos para implementar sanciones financieras, desde identificar los propietarios beneficiarios de empresas hasta superar a los «facilitadores» del lavado de dinero y la evasión de sanciones. Además, resalta preocupaciones sobre el financiamiento de grupos terroristas a través de criptomonedas y el temor a que las organizaciones sin fines de lucro sean utilizadas para financiar el terrorismo.
Otro punto crucial es la lucha de los países por financiar esfuerzos para abordar el cambio climático, la inseguridad alimentaria y desastres naturales, mientras pierden millones de dólares debido a la corrupción y el crimen organizado, y recuperan menos del uno por ciento de esos fondos robados.
El análisis regional revela tendencias específicas en diferentes partes del mundo. Un hallazgo destacado es la disminución continua en la efectividad de los sistemas AML/CFT a nivel global, según datos de Financial Action Task Force (FATF). Las puntuaciones de efectividad han disminuido del ya bajo nivel del 30 por ciento al 28 por ciento en los últimos dos años, mostrando áreas críticas de debilidad, como el uso indebido de organizaciones sin fines de lucro para la financiación del terrorismo, la transparencia de la propiedad beneficiaria y la supervisión.
El informe también indica un aumento en los riesgos en cuatro de los cinco dominios utilizados, incluyendo corrupción, transparencia financiera y estándares, transparencia y rendición de cuentas pública, y riesgos políticos y legales. Esto ha resultado en un incremento del nivel global de riesgo de ML/TF de 5.25 a 5.31 en 2023, en una escala donde 10 representa el riesgo máximo.
Algunas de las recomendaciones que el Basel Institute on Governance expone son:
- Entendiendo los Riesgos de Delitos Financieros de las Nuevas Tecnologías: El informe enfatiza la necesidad de que los países mejoren su comprensión de los riesgos de delitos financieros en constante evolución asociados con las nuevas tecnologías, especialmente las criptomonedas. Destaca la importancia de una regulación, supervisión y ejecución adecuadas para fomentar una industria FinTech próspera y salvaguardar la integridad financiera, los consumidores y los inversores.
- Desafíos en la Prevención de Financiamiento del Terrorismo: Se insta a los esfuerzos para prevenir el financiamiento del terrorismo a través de organizaciones no lucrativas falsas, pero es vital evitar daños colaterales a organizaciones legítimas y a las personas a las que sirven, considerando la asistencia humanitaria y los derechos humanos.
- Rastreo y Decomiso de Bienes Ilícitos: Aunque los países están mejorando en el rastreo y decomiso de activos ilícitos se destaca la necesidad de leyes más sólidas, junto con una implementación mejorada y cooperación transfronteriza.
- Enfoque Basado en Riesgos para AML/CFT: El informe subraya la necesidad de un enfoque basado en riesgos para la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo (AML/CFT). Hace hincapié en la importancia de evaluar el contexto y las amenazas específicas de cada país y sector.
- Edición y Metodología de Expertos: Se aconseja no comparar superficialmente países basándose únicamente en sus clasificaciones sino que es necesario comprender la metodología para una interpretación adecuada de los resultados. El proceso metodológico, revisado anualmente por un panel de expertos, garantiza precisión y alineación con los mejores estándares de práctica.
- Importancia de Sistemas Fuertes de AML/CFT: El informe enfatiza que construir resistencia contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo va más allá de obtener buenos puntajes de organizaciones como FATF o el Índice Basel AML. Los sistemas fuertes de AML/CFT son vitales no solo para prevenir el daño causado por fondos ilícitos, sino también para fomentar sociedades y economías funcionales basadas en la confianza y el estado de derecho.
Los puntos clave resaltan las complejidades, desafíos y pasos necesarios para abordar los riesgos en constante evolución de delitos financieros y el papel crucial de marcos regulatorios efectivos y medidas de ejecución en la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
Segmentación Regional:
El informe segmenta las regiones de acuerdo con la clasificación del Banco Mundial[4], con un énfasis en las
tendencias y áreas problemáticas específicas de cada una, Unión Europea y Europa Occidental, Europa Oriental y Asia Central, Asia Oriental y el Pacífico, América Latina y el Caribe, Medio Oriente y Norte de África, América del Norte, Asia del Sur y África Subsahariana.
En el caso de América Latina y el Caribe, el informe destaca que la mayoría de los países presentan riesgos moderados de ML/TF, pero hay ciertos países, como Haití, Venezuela y Surinam, que impactan significativamente el promedio regional. El tráfico de drogas sigue siendo una fuente importante de riesgo de lavado de dinero. A excepción de Chile, Granada y Uruguay, todos son considerados por Estados Unidos como «jurisdicciones importantes de lavado de dinero» en este aspecto. La calidad de los marcos AML/CFT se mantuvo constante, pero se observó un aumento en los riesgos de corrupción y soborno.
En resumen, el informe del Basel AML Index 2023: 12th Edition destaca la importancia de abordar de manera efectiva y urgente el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Los hallazgos evidencian desafíos persistentes y áreas críticas de mejora en los sistemas AML/CFT a nivel mundial, lo que subraya la necesidad de una acción concertada para fortalecer la integridad financiera y la seguridad global.
Catalina Moya
Asociada Senior Facio&Cañas
cmoya@fayca.com
[1] https://baselgovernance.org/
[2] https://index.baselgovernance.org/api/uploads/Basel_AML_Index_2023_12th_Edition_879b07b7b2.pdf
[3] https://index.baselgovernance.org/api/uploads/221004_Basel_AML_Index_2022_72cc668efb.pdf
[4] https://www.bancomundial.org/es/about/annual-report-2015-copy/regions
